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【消息】探路者释疑存货周转应收账款及货币资金的变化缘由

发布时间:2021-01-06 15:39:10 阅读: 来源:蒸馏器厂家

对上市公司最关注的人当属投资者,在投资者互动平台上网友“湘潭果酱 ”结合2014年一季报和2014年半年报对探路者公司存货周转率、应收账款周转,以及货币资金的变化提出疑问,探路者方面给予了详尽的解答。

湘潭果酱:从14年一季报到14年半年报,公司的存货周转率和应收账款周转率在持续下降,这是为什么?

探路者:根据公司半年度财务报表,半年度期末应收账款和存货余额的绝对值较一季度末均有所下降,目前应收账款占2014年全年预计销售收入的比重尚不到5%,处于正常健康状态;半年度末存货余额较往年同期有所增长,主要是discovery、ACANU新品牌业务发展带来的存货增加及公司本年度适当调整货品的上市节奏和入库时间导致部分2014年秋冬产品提前到货所致,如剔除上述两个因素对存货的影响,公司报告期末存货余额增长幅度低于同期收入增速,同时电子商务业务占比逐年提升也造成了公司整体业务结构中自营业务的比重增加,从上述情况综合来看,公司目前存货情况基本合理,且充分计提了相应的存货跌价准备。

湘潭果酱:货币资金从14年初的7.3亿降到了14年半年报的4.7亿,这减少的2亿多投向了哪里?

探路者:货币资金较年初减少主要是上半年公司支付了对绿野网和ASIatravel投资款近6000万,同时公司在经营上存在季节性特征,秋冬季在全年营收中的占比较大,而在上半年公司需预付部分秋冬产品采购款,导致上半年经营性的现金流为负,根据往年历史数据该经营性现金流到年末均会好转。

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